OIPE

Część działu: Prywatna emerytura

OIPE, czyli Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny, to emerytalne konto oszczędnościowe działające według wspólnych przepisów unijnych. Bywa nazywane europejskim IKE, bo działa bardzo podobnie. Należy do trzeciego filaru, czyli do dobrowolnego oszczędzania na własną rękę.

Co to jest

Każdy kraj Unii ma własne konta emerytalne. Problem w tym, że przy przeprowadzce nie da się ich zabrać ze sobą.

OIPE powstało właśnie po to. To jeden produkt o tych samych zasadach w całej Unii. Kto zmienia kraj pracy, zabiera swoje konto ze sobą i nie zakłada nowego.

Jak działa

Działa jak IKE. Wpłaca się własne pieniądze, są one inwestowane, a przy wypłacie po osiągnięciu wieku emerytalnego nie płaci się podatku od zysków.

Wypłacić można też wcześniej. Wtedy jednak ta korzyść podatkowa przepada.

Jest jedno ważne ograniczenie. Roczny limit wpłat jest wspólny z IKE. Posiadanie obu kont nie podwaja więc limitu.

Limit kosztów

OIPE ma jeszcze jedną rzecz, której nie ma nigdzie indziej: ograniczone opłaty.

Podstawowa wersja produktu ma zapisany w przepisach limit rocznych kosztów. Liczy się go od uzbieranego kapitału.¹

To odpowiedź na stary problem. W wielu produktach emerytalnych opłaty po cichu zjadały spory kawałek zysku, rok po roku, przez kilkadziesiąt lat.

OIPE a IKE i IKZE

Cecha	OIPE	IKE	IKZE
Korzyść podatkowa	brak podatku przy wypłacie	brak podatku przy wypłacie	ulga w PIT co roku, 10% przy wypłacie
Przeniesienie do innego kraju UE	tak	nie	nie
Limit kosztów w przepisach	tak, w wersji podstawowej	nie	nie
Limit wpłat	wspólny z IKE	własny	własny

Dla kogoś, kto pracuje tylko w Polsce, różnice wobec IKE są niewielkie. OIPE zaczyna mieć sens przy pracy w kilku krajach Unii. Miejsce wszystkich tych kont w całym planie emerytalnym opisuje hasło Prywatna emerytura.

Słownik pojęć

OIPE: emerytalne konto oszczędnościowe o wspólnych zasadach w całej Unii.
Wersja podstawowa: wariant OIPE z ustawowo ograniczonymi kosztami.
Trzeci filar: dobrowolna część systemu emerytalnego.

Limit rocznych kosztów podstawowej wersji OIPE wynika z przepisów unijnych; jego wysokość oraz szczegóły wdrożenia w Polsce wymagają weryfikacji na bieżącą datę. ↩

Najczęstsze pytania

Czym OIPE różni się od IKE?

Zasada podatkowa jest podobna: przy wypłacie po 60. roku życia nie ma podatku od zysków. OIPE działa jednak na wspólnych przepisach unijnych, można je przenieść przy przeprowadzce do innego kraju Unii, a koszty wersji podstawowej są ograniczone przepisami.

Czy można mieć jednocześnie OIPE i IKE?

Tak, są to osobne produkty. Limit wpłat jest jednak wspólny dla obu, więc łączna kwota wpłacona w danym roku nie może przekroczyć rocznego limitu przewidzianego dla IKE.

Dla kogo OIPE ma sens?

Przede wszystkim dla osób, które pracują lub planują pracować w kilku krajach Unii, bo konto zostaje przy nich przy przeprowadzce. Dla osoby pracującej wyłącznie w Polsce różnice wobec IKE są niewielkie.

Bibliografia

Rozporządzenie unijne w sprawie ogólnoeuropejskiego indywidualnego produktu emerytalnego
Ustawa o ogólnoeuropejskim indywidualnym produkcie emerytalnym